確定申告のやり方｜個人事業主・フリーランスの手順と必要書類をわかりやすく解説

公開：2026年6月3日

「確定申告って何をすればいいの?」——個人事業主・フリーランスになって最初に戸惑うのが確定申告です。しかし、全体の流れと必要なものを押さえれば、会計ソフトを使って自分でも進められます。

この記事では、確定申告の対象者・全体の流れ・必要書類・青色と白色・会計ソフトでの進め方・提出と納税を、初めての方にもわかりやすく解説します。

※税制・控除・期限は改定されます。最新・正確な内容は国税庁または税理士にご確認ください。

確定申告とは・誰が必要か

確定申告は、1年間(1〜12月)の所得と税額を計算し、税務署に申告・納税する手続きです。個人事業主・フリーランスは原則必要で、会社員でも副業所得が一定額を超える場合などに必要になります。

この流れの大半は、会計ソフトを使うと自動化できます。日々の記帳さえしておけば、申告期に慌てずに済みます。

領収書などの保存は電子帳簿保存法にも関わるため、デジタルで残す仕組みにしておくと安心です。

確定申告には青色申告と白色申告があり、節税メリットが大きいのは青色申告です(最大65万円の特別控除など)。違いと選び方は青色申告と白色申告の違いで詳しく解説しています。青色は事前申請が必要なので、開業時にあわせて申請しておきましょう。

どのソフトが合うかは会計ソフト徹底比較、個別の特徴はfreee・マネーフォワード・弥生の記事も参考にしてください。

「自分でやるのが不安」「売上が増えて複雑になった」場合は、税理士への依頼も選択肢です。費用相場や選び方は確定申告を税理士に依頼するガイドで解説しています。

確定申告は、①記帳 → ②集計 → ③書類作成 → ④提出 → ⑤納税という流れです。会計ソフトを使えば大半を自動化でき、初めてでも進められます。節税のために青色申告を選び、日々の記帳と領収書の保存を習慣にしておくことが、スムーズな申告のコツです。

「確定申告や会計の体制づくりから相談したい」場合は、ツール選定から運用まで一緒に整えられます。お気軽にご相談ください。

確定申告はいつ行う?

原則として、対象年の翌年2月16日〜3月15日が申告・納税の期間です(土日の関係で前後することがあります)。期限を過ぎるとペナルティ(加算税・延滞税)が生じることがあるため、早めに準備しましょう。最新の期限は国税庁の案内でご確認ください。

確定申告は誰がやる必要がある?

事業所得や不動産所得などがある個人事業主・フリーランスは原則必要です。会社員でも、副業の所得が一定額(目安20万円)を超える、医療費控除やふるさと納税(ワンストップ未利用)を受ける、などの場合に必要になります。自分が対象かは国税庁の情報や税理士で確認してください。

確定申告は会計ソフトでできる?

できます。会計ソフトを使えば、日々の取引から申告書類までを作成でき、簿記に詳しくなくても進めやすくなります。e-Tax(電子申告)にも対応しており、青色申告の最大65万円控除の要件(電子申告など)も満たしやすくなります。